本文目录一览：
- 1、现金流量表是什么?
- 2、现金流量表是什么
- 3、基础知识:什么是现金流量表
- 4、现金流量表公式是怎样的
- 5、现金流量表怎么填写
现金流量表是什么?
1、现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。
2、现金流量表是原先财务状况变动表或者资金流动状况表的替代物。它详细描述了由公司的经营、投资与筹资活动所产生的现金流。
3、现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。
4、现金流量表的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款，包括库存现金、银行存款和其他货币资金(如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款)等。不能随时用于支付的存款不属于现金。
现金流量表是什么
1、现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。
2、现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。
3、现金流量表是原先财务状况变动表或者资金流动状况表的替代物。它详细描述了由公司的经营、投资与筹资活动所产生的现金流。
4、现金流量表的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款，包括库存现金、银行存款和其他货币资金(如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款)等。不能随时用于支付的存款不属于现金。
5、现金流量表是反应一定时期内(如月度、季度或年度)企业经营活动、投资活动和筹资活动对其现金及现金等价物所产生影响的财务报表。现金流量表是原先财务状况变动表或者资金流动状况表的替代物。
基础知识:什么是现金流量表
1、现金流即现金流量是投资项目在其整个寿命期内所发生的现金流出和现金流入的全部资金收付数量。是评价投资方案经济效益的必备资料。具体内容包括：(1) 现金流出：现金流出是投资项目的全部资金支出。
2、现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。
3、现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。
现金流量表公式是怎样的
1、现金流量表计算公式是：净现金流量NCF=营业收入-付现成本-所得税。（1）现金流量表的概念。
2、现金流量表=“当期现金净增加额=经营现金净流量+投资现金净流量+筹资现金净流量”。编制现金流量表的目的在于提供某一会计期间的现金赚取和支出信息，以反映企业现金周转的时间、金额及原因等情况。
3、现金流量计算三个公式如下：净现金流量NCF=营业收入-付现成本-所得税。净现金流量=净利润+折旧 净现金流量=(营业收入-相关现金流出-折旧)*(1-税率)+折旧。
4、其计算公式为该年净现金流量=该年现金流入量-该年现金流出量.现金流入量的估算：营业收入应按项目在经营期内有关产品的各年预计单价和预测销售量进行估算。
现金流量表怎么填写
现金流量计划表根据报表填写，也可以根据凭证分录填写。现金流量表填写方法有：直接法和间接法。工作底稿法、T型账户法和分析填列法。其中直接法和间接法使用经营活动现金流量列报。
现金流量表通常包括三个部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。每个部分都有相应的流入和流出项目，需要按照规定的格式进行填写。收集相关数据 在填写现金流量表之前，需要收集相关的数据。
在填写现金流量表时，按照上述三个部分，逐项填写相应的金额。需要注意的是，现金流量表中的金额通常以人民币（或其他本国货币）为单位，以千元或万元为单位进行报告。
填写现金流量表需要注意以下几点： 现金流量表分为三个部分：经营活动现金流、投资活动现金流和筹资活动现金流。在填写现金流量表之前，需要先对公司的业务进行分类，以便将现金流量分配到相应的部分。
现金流量表最简单的填法如下：直接法，是通过现金收入和现金支出的总括分类，反映来自企业经营活动的现金流量。
现金流量表所填数据是以实际支付为准，总公司代分公司支付工资填在总公司经营活动支付给职工以及为职工支付的现金栏，分公司没有实际支付，分公司不填写。
